其中:对联营企业合营企业的投资收益- -

编制单位:青海明胶股份有限公司会计期间:2007年度

借款所收到的现金66,000,000.00 50,000,000.00 171,000,000.00 141,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金62,370.00 62,370.00 746,779.55 746,779.55

二○○八年三月十一日

2.提取一般风险准备-

现金流入小计281,988,920.25 172,007,340.77 196,129,093.09 120,628,293.00

以权责发生制为记账基础

一、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项

项目上年金额

1、公司在经营过程中,决策程序合法,已建立较为完善的内部控制制度公司董事、高管人员在履行职责时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为

可供出售金融资产- -

应付股利 5.221,028,227.48 1,028,227.48 970,915.98 970,915.98

二、本年年初余额 151,702,000.00 85,053,228.59 - 20,719,879.79 3,593,458.18 - 261,068,566.56

(2)本中国油脂英才网公司对外销售商品或提供劳务形成的各项应收债权,按从购货方应收的合同或协议价值作为初始入账金额,但应收的合同或协议价款不公允的除外合同或协议价款的收取采用递延方式、实质上具有融资性质的(通常期限在3年以上),按应收债权的现值计量

销售费用48,732,847.35 3,591,958.43 32,137,307.86 5,539,327.96

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评油脂行业招聘价财务报表的总体列报

[年报]青海明胶2007年年度报告(二)

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证

(2)可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目

2.股份支付计入所有者权益金额-

应付利息5.232,381,023.20 2,381,023.20

减:现金等价物的年初余额

项目 注释 2007年度 2006年度

对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币对油脂行业招聘资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算

按照企业会计准则的规定编制财务报表是青海明胶管理层的责任这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计

注:上表中担保期限是指承担担保责任事项主债权发生期间

1.可供出售金融资产公允价值变动-

2.盈余公积转增资本-

股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计

现 金 流 量 表

(3)资产负债表日,中国油脂食品网本公司的应收款项以摊余成本计量本公司收回或处置应收款项时,按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间的差额,确认为当期损益

报告期内对控股子公司担保发生额合计 4100万元

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

四、本年年末余额 151,702,000.00 78,801,553.48 - 22,262,952.16 55,453,164.74 7,693,575.67 315,913,246.05

利润表

公司总部 电话沟通 深圳投资者

(2)2007年9月12日,公司接到监管部门通报,称公司第二大股东西安思源有违规买卖公司股票行为,要求公司核实相关情况,并按规定予以处理

报告期末对控股子公司担保余额合计(b) 2600万元

公司总部 电话沟通 江西投资者

公司总部 电话沟通 深圳投资者

负债合计351,050,491.54 213,920,741.21 325,931,526.98 246,605,175.74

(一)基中国油脂杂志本每股收益0.1194 0.0777 0.1191 0.0597

2.5 记账基础

上述(一)(二)小计 - -3,252,760.23 - - 9,055,040.71 - 5,802,280.48

资产负债表(续)

(1)应收款项是指活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括本公司销售商品或提供劳务形成的应收票据、应收账款和长期应收款,以及本公司对其他单位或个人的其他应收款

青海明胶股份有限公司全体股东:

公司总部电话沟通 浙江投资者

4.其他-

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

公司总部 电话沟通 江西投资者

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和

1.可供出售金融资产公允价值中国油脂协会变动-

4.其他-8,252,760.23-8,252,760.23

2.9.3.3 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

支付的其他与投资活动有关的现金500,000.00 500,000.00

购买商品、接受劳务支付的现金148,674,164.16 36,830,405.18 87,060,168.59 54,495,268.42

公司总部 电话沟通 浙江投资者

接(一)

应付职工薪酬 5.213,709,841.12 1,173,191.38 12,204,825.78 8,092,537.06

五联方圆审字(2008)7007号

4.其他-20,137.95-20,137.95

担保总额(a+b) 3100万元

债务转为资本

编制单位:青海明胶股份有限公司金额单位:人民币元

归属母公司所有者权益合计456,403,627.42 408,852,140.02 308,219,670.38 266,870,847.04

公司总部电话沟通 湖南投资者

(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - -

本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现中国饲料油脂信息网金流量,并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等),本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债服务负债应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分

公司总部电话沟通 江苏投资者

前期差错更正-

九、公司接待调研及采访相关情况

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;

公司总部 电话沟通 广东投资者

加:期初现金及现金等价物余额29,334,332.91 17,895,136.99 8,652,554.13 2,832,525.62

三、筹资活动产生的现金流量:

2.9.3.2 如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,将终止确认该金融资产;如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产

1、公司对外担保情况汇总表

(二油脂公司工作总结)直接计入所有者权益的利得和损失 - -3,252,760.23 - - - - -3,252,760.23

八、报告期内,公司、董事、监事和高管没有受到证券监管部门的任何处罚

一年内到期的可转换公司债券

北京五联方圆会计师事务所有限公司

前期差错更正-

4.其他-203,919.00-203,919.00

公司总部电话沟通 浙江投资者

5、公司2007 年度发生的关联交易事项,交易价格公平,无损害公司利益情况

我们认为,青海明胶财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了青海明胶2007年12月31日的合并及母公司财务状况以及2007年度的合并及母公司经营成果和现金流量

4.其他-3,252,760.23-3,252,760.23

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

2.1 遵循企业会计准则的声明

(一)净利润18,062,212.58 -559,549.45 17,502,663.13

2.权益法下中国油脂协会被投资单位其他所有者权益变动的影响-

报告期,公司共召开董事会七次,具体情况如下:

公司总部 电话沟通 福建投资者

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

编制单位:青海明胶股份有限公司金额单位:人民币元

股东权益合计479,501,259.93 408,852,140.02 315,913,246.05 266,870,847.04

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

合并所有者权益变动表(续)

编制单位:青海明胶股份有限公司金额单位:人民币元

盈余公积 5.3223,814,467.45 23,814,467.45 22,262,952.16 22,262,952.16

递延所得税资产 5.151,967,838.60 477,067.82 2,029,037.42 557,768.71

2007年4月6日,公司召开第四届六次董事会会议,经会议审议拟定续聘北京五联方圆会计师事务所为公司2007年度审计机构2007年5月10日,公司召开2006年年度股东大会,经会议审油脂行业现状议,同意续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司2007年度审计机构

青海明胶股份有限公司(以下简称“本公司”)系经青海省经济体制改革委员会以青体改字(1996)第40号文批准,以青海制胶总公司(现已改名为青海金牛胶业集团有限公司,以下简称“金牛集团”)为主发起人,联合广东恒丰投资集团有限公司、西宁市自来水公司(现已更名为西宁正润城市发展股份有限公司)、青海省化工进出口公司(现已更名为青海省新机五金矿产化工有限公司)、江门市蓬江区恒业化工商行、北京第三制药厂(现已更名为北京紫竹药业有限公司)共同发起,采用社会募集方式设立的股份有限公司

第十节重要事项

经营活动产生的现金流量净额18,243,717.04 16,891,909.67 24,634,306.60 7,626,047.97

2.9.2.3 应收款项

(4)可供出售金融资产

现中国油脂信息网金流出小计54,099,557.78 31,912,910.23 155,399,059.22 131,406,898.44

专项应付款 5.286,742,476.67 4,607,904.19 40,000,000.00 40,000,000.00

油气资产- -

本公司财务报表系以本公司持续经营为前提,依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则及应用指南编制本公司编制的2007年度财务报表符合企业会计准则体系的要求,真实、公允地反映了本公司2007年12月31日的财务状况、2007年度的经营成果和现金流量

加:会计政策变更-

资产负债表

五、报告期重大合同履行情况

项目上年金额

(1)交易性金融资产,是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产;直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定

编制单位:青海明胶股份有限公中国油脂行业现状司金额单位:人民币元

(1)2007年6月8日,公司监事李友竹女士一次性买入公司股票8700股,并于2007年6月11日卖出2175股,该项股票买入和卖出时间间隔未达六个月,违反了《证券法》第四十七条、中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、深圳证券交易所《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》的规定该事项发生后,公司董事会对李友竹女士的上述买卖股票行为做了核实确认,李友竹女士在此次股票买卖中共获利558.018元,根据《证券法》的规定,李友竹女士该次买卖公司股票的盈利收入归公司所有李友竹女士已按承诺在2007年6月15日之前将此盈利收入上交公司

本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易,在初始确认时中国油脂招聘网人才采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;在资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益

(三)所有者投入和减少资本 - - - - - -868,544.40 -868,544.40

负债和所有者权益 注释 2007年12月31日 2006年12月31日

2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-

公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

其中:子公司吸收少数股东投资所收到的现金-

偿还债务所支付的现金43,500,000.00 23,500,000.00 146,374,196.00 126,074,196.00

股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计

4.其他-

本公油脂厂工作总结司以人民币为记账本位币

公司总部 电话沟通 辽宁投资者

1、第四届董事会2007年第一次临时会议

三、本年增减变动金额(减少以“—”号填列) - -3,252,760.23 - 1,543,072.37 7,511,968.34 - 5,802,280.48

公司总部 电话沟通江苏投资者1、投资者关注的共性问题:

固定资产折旧19,700,809.35 5,806,918.08 21,820,272.81 9,617,254.97

公司总部电话沟通 浙江投资者

编制单位:青海明胶股份有限公司金额单位:人民币元

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销在随后的会计期间,本公司将继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用

五、现金及现金等价物净增加额23,896,941.39 3,325,527.67 20,681,778.78 15,062,611.37

审计报告

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

长期股权中国油脂杂志投资 5.7 6.2 27,001,300.00 254,121,532.43 9,079,037.69 64,521,532.43

实收资本 5.30224,042,400.00 224,042,400.00 151,702,000.00 151,702,000.00

时间:2008年03月12日 11:08:34 中财网

一、上年年末余额 151,702,000.00 78,801,553.48 - 22,262,952.16 55,453,164.74 7,693,575.67 315,913,246.05

2.9.3.1 本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型

二、报告期内,公司无持有其他上市公司股权情况

二、注册会计师的责任

持有至到期投资- -

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金10,537,187.78 8,350,540.23 8,278,083.67 4,585,922.89

公司总部 实地调研 中金公司、交银施罗德基金

编制单位:青海明胶股份有限公司金额单位:人民币元

支付给职工以及为职工支付的现金45,214,151.37 18,143,840.99 27,531,054.15 11,770,549.98

商誉 5.131,092,196.90 - 1,092,196.90

项目本年金额

合并 油脂行业工作总结母公司 合并 母公司 合并 母公司

2.9.3.4 金融资产部分转移满足终止确认条件的,本公司将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

应付票据 5.1814,400,000.00 3,600,000.00 14,900,000.00 5,400,000.00

2.9.5 主要金融资产的减值

经公司查实,2007年9月10日至11日,西安思源通过深圳证券交易所减持无限售条件流通股30000股,又于2007年9月11日买入30000股,实际未减持所持公司无限售条件流通股股份截止2007年8月31日,西安思源持有公司股份股,占公司总股本的9.76%

十、其他需要披露的重大事项

4.其他-

流动负债:

生产性生物资产- -

1.提油脂行业工作总结取盈余公积1,543,072.37 -1,543,072.37-

1.可供出售金融资产公允价值变动-

3、报告期内,公司无现金资产委托管理事项,且无以前期间发生延续至本报告期现金资产委托管理事项

2.4 记账本位币

(一)净利润23,852,821.11 -249,053.16 23,603,767.95

期间 是否履

1.提取盈余公积1,551,515.29 -1,551,515.29-

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础

2.8.1 外币交易

存货 5.672,318,624.96 18,368,001.50 73,949,358.69 53,459,196.08

股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计

长期应收款- -

金额 担保类型 担保

2.9.2 金融资产的确认和计量

2003年12月29日本公司第一大股东创新公司将其持有的公司国有法人股5374.2万股,占本公司总股本35.43%的股份分别转让给天津泰达科技风险投资中国油脂网股份有限公司(以下简称“天津泰达”)、天津泰达投资控股有限公司(以下简称“泰达控股”)、北京国际信托投资有限公司(以下简称“北京国投”)上述股权转让及划转事宜均已办妥股权过户手续

公司总部 实地调研 青海投资者

1.资本公积转增资本 18,670,200.00 -18,670,200.00-

2.2 财务报表的编制基础

加:公允价值变动收益(损失以“—”表示)- -

3.对所有者(或股东)的分配-

二、本年年初余额 151,702,000.00 78,801,553.48 - 22,262,952.16 55,453,164.74 7,693,575.67 315,913,246.05

四、本年年末余额 224,042,400.00 156,650,130.41 - 23,814,467.45 4,345,142.16 - 408,852,140.02

附注2公司采用的主要会计政策和会计估计及前期差错

(1)存在活跃市场的金融资产,用活跃市场中的报价确定其公允价值;

一、营业收入 5.34 6.3 289,241,477.59 71,892,399.05 180,495,中国油脂招聘300.64 86,754,819.86

2.9 金融资产和金融负债

2.9.4 主要金融资产公允价值的确定方法

长期应付款- -

前期差错更正-

2.9.1 金融资产的分类

1999年11月18日,本公司原第二大股东——广东恒丰投资集团有限公司与陕西麦达矿产化工进出口有限公司签订协议,将其持有的1,220万股法人股转让给陕西麦达矿产化工进出口有限公司2003年9月6日,本公司原第二大股东陕西麦达矿产化工进出口有限公司与西安思源机械科技有限公司签订协议,将其持有的2,440万股法人股转让给西安思源机械科技有限公司,股权转让后,陕西麦达矿产化工进出口有限公司不再持有本公司的股权,西安思源机械科技有限公司成为本公司的第二大股东

投资所支付的现金20,000,000.00 102,999,504.72 3,109,725.50 1,261,200.00

我们审计了后附的青海明胶股中国油脂食品网份有限公司(以下简称青海明胶)合并及母公司财务报表,包括2007年12月31日的合并及母公司资产负债表,2007年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

(二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -

公司总部 电话沟通 四川投资者

二、公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》赋予的职责,依法行使监督权,监事会成员列席了各次董事会会议公司监事会认为:

(2)持有至到期投资;

其他非流动资产- -

公司总部实地调研宁夏机构投资者

融资租入固定资产

(3)资产负债表日,本公司将以公允价值计量且其变动计入油脂企业工作总结当期损益的金融资产的公允价值变动计入当期损益处置该金融资产或金融负债时,将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发字[2003]56号)(以下简称《通知》)等有关规定要求,公司通过认真核查后,与关联方资金往来和对外担保情况的自查说明如下:

非流动资产合计518,698,755.61 361,070,870.68 457,429,314.92 326,095,942.34

本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金作为现金;将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物

资产 注释油脂厂属于什么行业 2007年12月31日 2006年12月31日

(2)本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,不计入初始确认金额,作为应收项目单独反映;在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利,除单独确认为应收项目外,应当在实际收到时作为投资收益

(3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础

投资性房地产 5.899,226,759.17 99,226,759.17 102,123,817.55 102,123,817.55

西宁钢源实业有限公司 2007.5.14-2008.5.14 500 一般保证 一年 否 否

收到的其油脂行业现状他与经营活动有关的现金16,201,361.77 97,398,283.26 965,637.12 30,142,644.96

预计负债- -

公司总部 电话沟通新疆投资者

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-84,396.60 -2,037.57 -2,184,166.13 -2,077,630.42

加:会计政策变更-

本公司采用公历年度,即将每年1月1日起至12月31日止作为一个会计年度

投资损失(减:收益)477,811.85 - -61,948.76 -61,948.76

3.其他-

(1)所转移金融资产的账面价值;

投资活动产生的现金流量净额-137,295,593.05 -162,701,846.95 -19,553,468.60 -2,156,538.16

2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-1,931,085.12-1,931,085.12

1.所有者投入资本 35,000,000.00 93,540,000.0015,653,110.00 144,193,110.00

收回投资所收到的现金- - 351,500.00 251,500.00

其他流动资产- -

(4)采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的,使油脂销售工作总结用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的,可以按照实际交易价格计量

1.所有者投入资本-868,544.40 -868,544.40

按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益现金流量表所有项目均按当期平均汇率折算为人民币

如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额,相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于5%时,本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两油脂行业分析个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资

流动资产:

无形资产 5.1228,177,134.02 - 28,094,077.15 3,509,245.48

七、公司聘请、解聘会计师事务所情况

三、利润总额(亏损以“—”号填列)26,657,523.74 16,697,757.74 19,042,765.30 10,518,203.89

3.其他-

本公司经营范围为:明胶系列产品、硬胶囊系列产品、高磷骨粉、油脂、肉粉的生产和销售;旅游资源开发、纺织品、服装、鞋帽、五金、化工产品零售、杂骨收购;经营公司自产产品及技术的出口业务;经营公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外),经营进料加工和“三来一补”业务;厂房租赁

上述(一)(二)小计 - -8,252,760.23 - - 18,062,212.58 -559,549.45 9,249,902.90

2、中国油脂信息网公司关于与关联方资金往来和对外担保情况的自查说明

公司总部电话沟通 浙江投资者

因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,本公司在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债,并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分

1、报告期内,公司选定的信息披露媒体无变更

公司总部 电话沟通 新疆投资者

(二)稀释每股收益0.1194 0.0078 0.1191 0.0597

项目 注释2007年度2006年度

4.其他-127,253.57-127,253.57

(一)报告期托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项

营业税金及附加 5.352,264,840.61 1,368,740.55 1,515,101.89 898,954.51

交易性性金融资产- -

合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司

公司总部 实地调研青海投资者

2.8 外币折算

长中国油脂招聘期待摊费用 5.14193,755.00 -

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

二、营业利润(亏损以“—”号填列)22,655,786.49 16,668,307.27 13,635,786.53 8,410,394.92

非流动负债:

应付账款 5.1971,811,841.49 915,077.52 32,516,020.06 17,778,974.01

3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响-

编制单位:青海明胶股份有限公司金额单位:人民币元

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

公司总部 电话沟通 江苏投资者

3.对所有者(或股东)的分配-

(五)所有者权益内部结转 18,670,200.00 -18,690,337.95 - - - - -20,137.95

五、董事会日常工作情况

2、截止2007年12月31日,公司不存在为关联方股东提供贷款担保情况

收到的税费返还2,477,600.00 - 3,235,357.55

(1)可供出售金融资产是油脂厂属于什么行业指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产,包括可供出售的股权投资、可供出售的债权投资等

公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)

支付的其他与经营活动有关的现金42,145,954.53 88,377,110.27 36,058,854.00 40,260,516.62

加:会计政策变更-8,317,033.34 8,719,568.81 -121,107.35 281,428.12

2.9.3.5 如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,则继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债

2.9.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量

3.其他-

支付的各项税费27,710,933.15 11,764,074.66 20,844,709.75 6,475,910.01

合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司

五、每股收益

原直接计入新疆油脂企业的现状所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定

财务费用6,195,698.80 -544,698.90 6,533,069.12 1,253,965.87

收到的其他与投资活动有关的现金- - 40,000,000.00 40,000,000.00

编制单位:青海明胶股份有限公司金额单位:人民币元

合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司

销售商品、提供劳务收到的现金263,309,958.48 74,609,057.51 191,928,098.42 90,485,648.04

资产合计830,551,751.47 622,772,881.23 641,844,773.03 513,476,022.78

归属于母公司所有者的净利润23,852,821.11 15,515,152.93 18,062,212.58 9,055,040.71

经营性应收项目的减少(减:增加)-143,476,044.28 -29,264,422.03 -36,961,437.53 -20,178,395.54

2.9.2.4 可供出售金融资产

上述(一)(二)小计 - - - - 15,515,152.93 -新疆油脂有限公司 15,515,152.93

前期差错更正-

公司非公开发行股票工作进展情况;公司被渤海证券收购事项;公司基本面情况;产品用途;行业地位;发展前景;非公开发行投资项目进度;技术及管理团队;利润分配等方面的情况;公司产能状况;明胶价格走向;公司与焦作、兰州合作进展情况如何;

四、汇率变动对现金的影响额

3.盈余公积弥补亏损-

六、报告期内,公司或持股5%以上股东无承诺事项

现金流出小计137,698,355.65 163,104,609.55 88,179,140.80 70,682,210.36

公司总部电话沟通 南京投资者

2、负责本公司2007 年度审计的北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司出具了无保留意见的审计报告监事会认为,公司财务报告真实地反映了本年度的财务状况和经营成果

公司总部 电话沟通 辽宁投资者

四、本年年末中国油脂招聘余额 151,702,000.00 81,800,468.36 - 22,262,952.16 11,105,426.52 - 266,870,847.04

3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响-

财 务 报 表 附 注

净利润23,603,767.95 15,515,152.93 17,502,663.13 9,055,040.71

(2)持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目

2007年3月13日,公司召开第四董事会2007年第一次临时会议,会议决议公告刊登在2007年4月6日《证券时报》和巨潮资讯网(http://)

现金的年末余额53,231,274.30 21,220,664.66 29,334,332.91 17,895,136.99

投资收益(损失以“—”号填列) 5.38 6.4 -477,811.85 9,396,544.63 61,948.76 61,948.76

3.盈余公积弥补亏损-

项目 注释 2007年度 2006年度

合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司

应收票据 5.215,959,500.96 新疆棉籽油脂厂- 6,044,008.20 3,725,524.00

经营活动产生的现金流量净额18,243,717.04 16,891,909.67 24,634,306.60 7,626,047.97

上述(一)(二)小计 - -1,931,085.12 - - 23,852,821.11 -249,053.16 21,672,682.83

4.其他-

(一)净利润9,055,040.719,055,040.71

应付债券- -

第十一节财务报告

股东权益:

四、报告期重大关联交易事项

公司总部 实地调研 新疆投资者

二、本年年初余额 151,702,000.00 87,054,313.71 - 20,719,879.79 39,061,278.10 9,121,669.52 307,659,141.12

三、本年增减变动金额(减少以“—”号填列) 72,340,400.00 72,918,576.93 - 1,551,515.29 1,373,464.82 15,404,056.84 163,588,013.88

公司总部 实地调研 广东投资者

开发支出- -

2.盈余公积转增资本-

3.盈余公积弥补亏损-

报告期末担保余额合计(a) 500万元

二、本年年初余额 151,702,000.00 81,800,468.36 - 22,262,952.16 11,105,426.52 - 266,870,847.04

公司总部中国油脂招聘网人才 电话沟通福建投资者

递延所得税负债 5.29281,954.13 - 360,771.91

一、上年年末余额 151,702,000.00 86,854,205.2020,719,879.79 36,523,674.91295,799,759.90

工程物资 5.111,149,084.74 - 789,250.09

存货的减少(减:增加)1,630,733.73 35,091,194.58 -7,653,630.81 -5,048,443.32

加:现金等价物的年末余额

财务费用 5.365,926,328.46 -430,673.74 6,213,696.12 736,320.22

本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:

1.所有者投入资本 35,000,000.00 93,540,000.00128,540,000.00

中国?北京中国注册会计师:陈闽玉

无形资产及其他长期资产摊销1,823,315.54 725,269.40 1,784,568.65 815,023.79

报告期公司与天津经济技术开发区国有资产经营公司签订《房屋租赁协议》,按照协议约定,公司将所属位于天津经济技术开发区标准工业厂房出新疆油脂企业的现状租给天津经济技术开发区国有资产经营公司,天津经济技术开发区国有资产经营公司已向公司足额支付了2007年度工业房屋租赁费元

(1)本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资

(三)所有者投入和减少资本 35,000,000.00 93,540,000.00 - - - 15,653,110.00 144,193,110.00

一、经营活动产生的现金流量:

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

三、本年增减变动金额(减少以“—”号填列) 72,340,400.00 74,849,662.05 - 1,551,515.29 -6,760,284.36 - 141,981,292.98

其他非流动负债- -

一、上年年末余额 151,702,000.00 81,800,468.36 - 22,262,952.16 11,105,426.52 - 266,870,847.04

筹资活动产生的现金流量净额142,948,817.40 149,135,464.95 中国油脂杂志15,600,940.78 9,593,101.56

一、上年年末余额 151,702,000.00 87,054,313.7129,036,913.13 30,341,709.29 9,242,776.87 307,377,713.00

(五)所有者权益内部结转 18,670,200.00 -18,690,337.95 - - - - -20,137.95

减:营业成本 5.34 6.3 190,911,324.96 50,258,863.24 107,054,745.92 60,511,908.03

2.6 计价原则

4.其他-20,137.95-20,137.95

吸收投资所收到的现金131,048,375.18 131,048,375.18

公司总部 电话沟通 安徽投资者

(四)利润分配 - - - 1,543,072.37 -1,670,325.94 - -127,253.57

本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币性资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外,对其他资产、负债均按历史成本计量

4.其他-

3.盈余公积弥补油脂行业发展前景亏损-

货币资金 5.153,231,274.30 21,220,664.66 29,334,332.91 17,895,136.99

3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致

资产减值损失 5.37540,795.61 563,623.47 167,161.89 -88,323.09

4.其他-

非流动负债合计116,384,430.80 102,967,904.19 156,143,716.91 140,782,945.00

2.提取一般风险准备-

3、报告期股东、监事违规买卖公司股票情况

依照非公开发行股票工作进展公告情况进行解答,明确传闻事项的可能性和事实情况;以公告内容为依据向投资者说明焦作、兰州合作事项的具体进展;以实际产能及改扩建项目实际进度介绍产能状况;提供(邮寄)公司历年年度报告、公司章程、项目简介等资料 ,逐个进行回复

(4)处置持有至到期投资时,本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益

现金流入小计中国油脂行业197,048,375.18 181,048,375.18 171,000,000.00 141,000,000.00

3.对所有者(或股东)的分配 18,670,200.00-20,723,922.00-2,053,722.00

四、本年年末余额 224,042,400.00 151,720,130.41 - 23,814,467.45 56,826,629.56 23,097,632.51 479,501,259.93

附注1公司简介

2.提取一般风险准备-

1.资本公积转增资本-

计提的资产减值准备540,795.60 563,623.47 167,161.89 -88,323.09

2.提取一般风险准备-

公司总部 电话沟通 青海投资者

减:现金的年初余额29,334,332.91 17,895,136.99 8,652,554.13 2,832,525.62

现金及现金等价物的净增加额23,896,941.39 3,325,527.67 20,681,778.78 15,062,611.37

减:库存股- -

公司总部 电话沟通 河北投资者

若有客观证据比表明本公司除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产发生减值,本公司将对其按照以下方法进行减值测试

3.与计入所有者权益项目相关的所新疆油脂企业的现状得税影响-

行完毕 是否为关联方担保(是或否)

1.提取盈余公积1,551,515.29 -1,551,515.29-

2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-

(3)可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,计入本公司的投资收益资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)

3.其他-

(三)所有者投入和减少资本 35,000,000.00 93,540,000.00 - - - - 128,540,000.00

1.提取盈余公积1,543,072.37 -1,543,072.37-

(2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值;

4、公司2007年度未发生的收购、出售资产事项

2.盈余公积转增资本-

少数股东权益23,097,632.51 - 7,693,575.67

(四)利润分配 18,670,200.00 - - 1,551,515.29 -22,479,356.29 - -2,257,641.00

青海明胶股份有限公司2007年年度报告(二新疆油脂企业的现状)

公司总部 电话沟通 江苏投资者

2.9.3 金融资产转移的确认和计量

固定资产 5.9324,463,073.12 4,140,739.01 205,881,672.38 58,436,814.71

北京五联方圆会计师事务所有限公司中国注册会计师:范增玉

(二)重大担保情况

报告期内不存在《通知》中所规定的公司控股股东及其他关联方违规占用公司(包括纳入合并报表范围的控股子公司)资金的情况;报告期内不存在中国证监会证监发[2003]56 号文件中所述的为控股股东及其他关联方提供担保的情形

1.资本公积转增资本 18,670,200.00 -18,670,200.00-

1.资本公积转增资本-

经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)119号、证监公司字(2000)106号文批准,本公司分别于1998年2月及2000年8月实施每10股配3股的增资方案2001年9月7日,本公司临时股东大会审议通过了资本公积金每10股转增10股的增资方案经中国证中国油脂期刊券监督管理委员证监发行字[2007]45号文批准,本公司向控股股东、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者及其他机构投资者等特定投资者非公开发行股票3500万股,根据公司2006年度股东大会审议通过按每10股转增2股的增资方案,以资本公积和未分配利润转增股本以上方案实施后,本公司注册资本变更为人民币22,404.24万元,并于2007年6月13日更换企业法人营业执照,注册号698

管理费用17,731,742.26 9,268,124.46 19,833,449.19 10,808,186.07

加:会计政策变更-1,800,976.61-32,930,216.73-34,731,193.34

合并所有者权益变动表

其他流动负债- -

项目本年金额

2.股份支付计入所有者权益金额-

(一)净利润15,515,152.9315,515,152.93

1.可供出售金融资产公允价值变动-

交易性金融负债- -

如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上新疆油脂几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产;如果未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债

本公司将取得的金融资产划分为四类:

公司及控股子公司主要产品包括:明胶、机制空心硬胶囊、软胶囊、五酯胶囊等

本公司2007年度财务报告已于2008年3月11日经本公司第四届董事会第七次会议批准按照有关法律、行政法规等规定,本公司股东大会或其他方面有权对报出的财务报告进行修改

2.股份支付计入所有者权益金额-

(五)所有者权益内部结转 - - - - - - -

2.8.2 境外经营

经财政部2001年11月12日财企(2001)666号及财政部办公厅2002年2月8日财办企(2002)18号文批准,本公司原第一大股东——金牛集团中国油脂网将其持有的5,374.20万股国有法人股无偿划转给青海企业技术创新投资管理有限公司(以下简称“创新公司”)持有,股权划转后,金牛集团不再持有本公司股份,创新公司持有本公司股份5,374.20万股,占总股本的35.43%,成为本公司的第一大股东

经营性应付项目的增加(减:减少)107,762,533.55 -11,062,782.15 23,522,787.85 14,169,537.69

本公司的2007年度财务报表系依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则及应用指南,以2007年1月1日的资产负债表期初数为基础,并分析《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及《企业会计准则解释第1号》对利润表和资产负债表的影响后,按照追溯调整的原则并根据本公司的具体情况,将本附注所列示的相关会计政策和会计估计应用于2007年度的会计信息编制而成

2.中国油脂科技3 会计年度

担保总额占公司净资产的比例 6.79%

少数股东损益-249,053.16 - -559,549.45

2.股份支付计入所有者权益金额-

(3)持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率法确认利息收入,计入投资收益实际利率在本公司取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变资产负债表日,持有至到期投资按摊余成本计量

加:营业外收入 5.39 6.5 4,087,398.12 53,280.21 5,583,814.58 2,119,736.62

母公司所有者权益变动表

转(三)

(3)应收款项;

截止2007年12月31日,公司对外提供担保情况如下:单位:万元

应收股利-0.00 9,396,544.63

应交税费 5.2413,567,262.36 10,065,751.44 13,288,725.27 11,169,180.16

四、净利润(亏损以“—”号填列)23,603,767.95 15,515,152.93 17,502,663.13 9,055,040.71

接待时间接待地点 接待方式接待对象谈论的内容及提供的资料

公司总油脂销售工作总结部 实地调研 重庆投资者

应收账款 5.399,654,956.19 - 55,563,127.19 33,156,124.65

4、其他重大合同

根据现行《证券法》第四十七条规定:“上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东,将其持有的该公司股票在买入后六个月卖出,或者卖出后六个月内又买入,由此所得收益归该公司所有,公司董事会应当收回其所得收益”因此,西安思源本次买卖公司30000股股票产生的收益23590元(计算方式为:西安思源自2007年9月10日减持成交均价11.01元,9月11日买入成交均价10.13元,计算收益为0.88元/股,共计收益为26443元人民币,扣除交易手续费及印花税2853元)归公司所有,西安思源已于报告期向公司如数缴纳了该项收益

(四)利润分配 - - - 1,543,072.37 -1,543,072.37 - -

(1)终止确认部分的账面九三油脂信息网价值;

报告期内,公司除大宗原材料、产成品大宗购销合同外,无其他重大合同

一、管理层对财务报表的责任

(二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -1,931,085.12 - - - - -1,931,085.12

经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)163号和164号文批准,本公司于1996年9月向社会公开发行人民币普通股股票1,500万股,每股面值人民币壹元,并于同年10月4日在深圳证券交易所挂牌交易1996年9月24日,本公司领取了注册号为-9的企业法人营业执照,注册资本为人民币5,150万元

本公司主要报表项目在本期采用的计量属性与前期相比未发生变化

一年内到期的非流动负债 5.2650,500,000.00 35,500,000.00 11,000,000.00

公司总部 电话沟通 江苏投资者

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金117,198,355.65 59,605,104.83 85,069,415.30 中国油脂招聘69,421,010.36

预付账款 5.455,085,827.39 40,464.70 9,180,370.31 3,058,845.72

股权转让及划转事宜:

取得投资收益所收到的现金- - 61,948.76 61,948.76

长期借款 5.27109,360,000.00 98,360,000.00 115,782,945.00 100,782,945.00

3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响-

现金流出小计263,745,203.21 155,115,431.10 171,494,786.49 113,002,245.03

减:所得税费用 5.413,053,755.79 1,182,604.81 1,540,102.17 1,463,163.18

2.9.2.2 持有至到期投资

未分配利润 5.3356,826,629.56 4,345,142.16 55,453,164.74 11,105,426.52

其他应收款 5.5 6.1 15,602,812.06 212,676,335.06 10,344,260.81 76,085,253.00

流动资产合计311,852,995.86 261,702,010.55 184,415,458.11 187,380,080.44

其他应付款 5.2553,509,123.48 36,261,761.19 44,925,654.39 38,844,434.89

三、本年增减变动金额(减少以“—”号填列) - -8,252,760.23 - 1,543,072.37 16,391,886.64 -1,428,093.85 8,254,104.93

本公司于2006年1月16日召开股权分置改油脂行业招聘革a股相关股东会议,会议表决通过了股权分置改革方案,于2006年1月19日刊登了《股权分置改革实施公告》,方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.2股的对价股份,非流通股股东需向流通股股东支付20,467,200股的对价股份对价支付完毕后,本公司原非流通股股东所持有股份性质变更为有限售条件的流通股并于2006年1月23日完成股权分置改革

流动负债合计234,666,060.74 110,952,837.02 169,787,810.07 105,822,230.74

现金流入小计402,762.60 402,762.60 68,625,672.20 68,525,672.20

母公司所有者权益变动表(续)

减:营业外支出 5.40 6.6 85,660.87 23,829.74 176,835.81 11,927.65

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润少数股东油脂销售工作总结权益所有者权益合计

六、期末现金及现金等价物余额53,231,274.30 21,220,664.66 29,334,332.91 17,895,136.99

编制单位:青海明胶股份有限公司金额单位:人民币元

资本公积 5.31151,720,130.41 156,650,130.41 78,801,553.48 81,800,468.36

三、报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项

3.对所有者(或股东)的分配 18,670,200.00-20,723,922.00-2,053,722.00

2.盈余公积转增资本-

(五)所有者权益内部结转 - - - - - - -

收到的其他与筹资活动有关的现金- -

一年内到期的非流动资产- -

1.所有者投入资本-

固定资产清理- -

三、审计意见

非流动资产:

(四)利润分配 18,670,200.00 - - 1,551,515.29 -22,275,437.29 - -2,053,722.00

公司对控股子公司的担保情况

短期借款 5.1720,000,000.00 20,000,000.00 38,000,000.00 23,000,000.00

处置固定资产、无形资产中国油脂行业现状和其他长期资产而收回的现金净额402,762.60 402,762.60 28,212,223.44 28,212,223.44

公司总部 电话沟通浙江机构投资者

2.7 现金及现金等价物的确定标准

二、投资活动产生的现金流量:

公司总部 电话沟通 江苏投资者

法定代表人: 赵华主管会计工作负责人: 刘桂英会计机构负责人:黄海勇

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和

3.现金及现金等价物净增加情况

担保对象名称 发生日期 担保

预收账款 5.203,758,741.61 27,804.81 1,981,668.59 566,188.64

现金流量表续

报告期内,公司依照2005年签订《房屋租赁协议》约定,收到天津经济技术开发区国有资产经营公司工业厂房租金元,除此之外,2007年度公司未发生深圳证券交易所《股中国油脂行业信息网票上市规则》、《公司章程》规定的重大关联交易事项

应收利息- -

公司总部 电话沟通 广东投资者2、公司回复情况

待摊费用的减少(减增加)68,691.55 63,691.86 164,966.38 169,966.07

(4)处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益

(一)报告期董事会召开情况

中财网

(二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -8,252,760.23 - - - - -8,252,760.23

负债及股东权益总计830,551,751.47 622,772,881.23 641,844,773.03 513,476,022.78

在建工程 5.1035,427,614.06 3,104,772.25 108,340,225.74 96,946,763.46